Можно ли получить налоговый вычет при рефинансировании ипотеки

Можно ли получить налоговый вычет при рефинансировании ипотеки?

В 2016 году были внесены поправки в налоговое законодательство, регулирующее возврат НДФЛ лицам, купившим жилье за собственные или заемные средства. Последние изменения сохранили право на имущественный вычет при рефинансировании ипотеки.

Общие сведения

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

+7 (812) 467-32-77 (Санкт-Петербург)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Имущественный вычет предполагает возмещение части затрат на покупку жилплощади и уплату ипотечных процентов посредством возврата НДФЛ.

После покупки жилой недвижимости гражданин может вернуть часть налогов, уплаченных за него в государственный бюджет работодателем. Они составляют 13% дохода и обязательно удерживаются из заработка. При приобретении жилья в ипотеку может быть возвращена их часть.

Законодательная база

Имущественным вычетам посвящена статья 220 НК РФ:

• возможность использования вычета по ипотечным процентам предусмотрена пп. 4 п. 1;
• перечень документов, необходимых для подтверждения права на вычет, содержится в пп. 6 п.3;
• ограничение по произведению возврата налога лишь с одного объекта недвижимости установлено п. 8.

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки

При рефинансировании ипотеки право на возмещение расходов по уплачиваемым процентам остается. Сменив кредитующий банк, можно продолжать получать имущественный вычет.

Поправки закона, внесшие такие изменения, вступили в действие недавно.

Можно ли получить?

Налогоплательщик производит возврат затраченных средств по телу ипотеки (непосредственно от стоимости жилья) и по процентам, уплачиваемым по первоначальному кредитному договору. При ипотечном рефинансировании данные процессы переносятся на иное кредитное учреждение.

Законом не установлено ограничений по количеству банков, рефинансирующих ипотеку по новым условиям.

Главное условие, позволяющее сохранить возможность получения налогового вычета (при закрытии старой ипотеки новым займом), — отражение цели. В новом кредитном контракте должно быть указание, что деньги выдаются именно на рефинансирование ипотеки по конкретному объекту недвижимости.

Документы на налоговый вычет на лечение необходимо предоставить в Налоговую инспекцию в полном объеме.

Возможен ли возврат налогового вычета по ипотеке? Смотрите тут.

Особенности получения

Если заемщик уже воспользовался вычетом по действующей ипотеке, то производить расчеты с новым банком-партнером он сможет лишь по окончании расчетов с первоначальным кредитором.

Сначала необходимо закончить возврат по процентам, выплаченным первому банку. Далее налоговый вычет после рефинансирования ипотеки можно перенести на новое кредитующее учреждение.

Как рассчитывается?

В расчетах сумм возврата по налоговому вычету следует исходить из времени покупки жилья:

1. Если жилплощадь куплена до 2014 года, кроме основного вычета с 2-х миллионов рублей или стоимости недвижимости (менее 2-х миллионов рублей), можно возместить затраты по ипотечным процентам. Максимальный размер вычета в таком случае составит: 260 000 рублей + 13% выплаченных банку процентов (без ограничения конкретной суммой).
2. Если купля-продажа оформлена после 1 января 2014 года, то дополнительный вычет по кредитным процентам ограничивается суммой в 3 миллиона рублей. Соответственно, максимально возможный возврат НДФЛ составит: 260 000 + 390 000 = 650 000 (рублей).

Если новый кредит взят не только в целях рефинансирования ипотеки, но и для закрытия иных долгов, возврат налогов посредством имущественного вычета, предусмотренного ст. 220 НК РФ, не возможен.

Куда обращаться?

Для оформления возврата нужно подать документацию, подтверждающую уплату в бюджет НДФЛ и расходы по сделке купли-продажи жилья, в налоговый орган по месту постоянной прописки.

Помимо ИФНС, вернуть потраченные средства можно через собственного работодателя. Однако, для этого также необходимо обратиться в налоговую инспекцию для получения специального уведомления, подтверждающего наличие права на вычет по ипотечным процентам.

Первый вариант предполагает ежегодный возврат 13% выплаченных банку процентов по кредиту за счет внесенной в бюджет суммы подоходного налога за пройденный год.

По второму варианту прекращается удержание НДФЛ из зарплаты налогоплательщика до тех пор, пока не будет погашен весь вычет.

Необходимые документы

НДФЛ за работников уплачивает предприятие. Поэтому в бухгалтерии по месту работы необходимо взять справку о полученных за год доходах, заверенную ответственным должностным лицом. Для расчета суммы возврата требуются документы, подтверждающие покупку жилой недвижимости. Именно эта документация является основанием для предоставления имущественного вычета.

При рефинансировании ипотеки процедура оформления вычета немного усложняется. Помимо первоначального кредитного договора необходимо предоставить в ИФНС новый контракт. Кроме того, требуются справки из обоих кредитных учреждений за период, по которому производится возврат налога.
В дополнение к основному комплекту документации налоговый инспектор может запросить иные справки. Их конкретный перечень предоставляется местным налоговым органом.

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки оформляется по следующим документам:

1. Заполненной налогоплательщиком декларации 3-НДФЛ за соответствующий год.
2. Ксерокопиям страниц паспорта с фотографией и пропиской.
3. Справке с места работы по форме 2-НДФЛ. Если заявитель трудился в нескольких организациях, можно взять справки сразу у всех работодателей для максимального увеличения суммы возврата и, соответственно, ускорения погашения вычета.
4. Заявлению о возврате налога с указанием суммы и банковских реквизитов для зачисления средств.
5. Ксерокопии договора о сделке купли-продажи жилья.
6. Дубликатам финансовых документов, подтверждающих оплату: чеков, квитанций, расписок.
7. Откопированной выписке из ЕГРН или свидетельства о праве собственности на купленный объект.
8. Ксерокопии приемопередаточного акта.
9. Копиям первоначального и нового договоров по ипотеке с графиками платежей.
10. Справке из предыдущего банка о закрытии кредита или окончании ипотечного договора.
11. Справке из нового кредитующего учреждения о рефинансировании ипотеки.
12. Справке банка о сумме выплаченных за год процентов.

Иногда налоговые инспекторы запрашивают платежные документы для подтверждения внесения оплаты ипотеки.

Образец справки о доходах 2-НДФЛ здесь,

образец декларации 3-НДФЛ здесь.

При совместной покупке квартиры супругами пакет документации дополняется заявлением о распределении между ними долей вычета и ксерокопией свидетельства о состоянии в браке. В случае оформления вычета за несовершеннолетнего прилагается копия свидетельства о его рождении и заявление на распределение долей (если они разделены между родителями).

Право на налоговый вычет при покупке жилья имеют работающие официально граждане.

За что можно получить налоговый вычет? Информация здесь.

Как оформить налоговый вычет за проценты по ипотеке? Подробности в этой статье.

Возврат средств

Порядок действий по возврату НДФЛ в 2020 году в целях возмещения затрат по кредитным процентам при рефинансировании ипотеки следующий:

1. Заключение контракта кредитования с новым банком с обязательным указанием цели: «рефинансирование (перекредитование) ипотеки».
2. Подготовка всей необходимой документации. и оформление заявления.
3. Обращение в налоговый орган или в бухгалтерию по месту работы.

На проверку представленных документов ИФНС отводится 3 месяца. Если результаты положительные, в течение 1 месяца государство перечисляет положенные деньги на счет налогоплательщика, указанный в заявлении.

Общий срок получения вычета может увеличиться, если налоговый инспектор обнаружит ошибки, неточности, несоответствия в документах или нехватку справок.

На видео о получении возврата налога

• В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
• Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
2. Позвоните на горячую линию:
   • 8 (800) 700 95 53

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки

Вообще при рефинансировании ипотеки право на вычет по процентам сохраняется. Можно сколько угодно раз снижать ставку, брать кредит в другом банке и все равно возвращать 13% от уплаченных по новому кредиту процентов из бюджета. Ну или не платить их туда, если взять уведомление о праве на вычет и отнести его на работу.

То есть если пять лет назад вы оформили ипотеку в каком-то банке под 11%, а сейчас рефинансировали ее под 9%, то вычет в сумме уплаченных процентов все равно дадут.

Но есть условия:

1. В новом договоре должна быть ссылка на первый договор ипотеки.
2. Кредит должен рефинансировать банк, а не кто угодно.

В налоговом кодексе нет поправок по поводу имущественных вычетов при покупке квартиры.

– Как рефинансирование ипотечных кредитов может повлиять на налоговый вычет? Правда ли, что в случае рефинансирования мы потеряем возможность получить налоговый вычет?

То есть до тех пор, пока Вы можете доказать, что новый кредит относится к тому же самому объекту, по которому Вы получали вычет ранее на основании предыдущего кредитного договора, вычет Вы получите, и вопросов у налоговой возникнуть не должно.

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки. Вычет имущественный и по процентам

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки сохраняется — это является одним из важных параметров переоформления жилищного кредита в другом банке. Частичный возврат средств позволяет снизить общую стоимость жилья и вероятно, что при планировании кредита вы рассчитывали на налоговый вычет. Поэтому важно знать, как переоформить кредит, чтобы вычет сохранился.

Например, через несколько лет после того, как вы оформили в банке кредит и приобрели недвижимость, вы обнаруживаете, что условия кредитования банков сильно изменились. Сейчас вы могли бы взять кредит по более выгодным условиям, чем те, что были предложены вам раньше, поэтому решение закрыть текущий кредит и взять новый по более низкой процентной ставке является вполне естественным. Тем более что калькулятор ипотеки наглядно показывает, сколько денег можно сэкономить при последующих выплатах.

После выполнения несложных подсчетов вопрос о том, выгодно ли рефинансирование ипотеки, уже не стоит — однако, как быть с налоговым вычетом?

Тем более что калькулятор ипотеки наглядно показывает, сколько денег можно сэкономить при последующих выплатах.

Изменения правил в 2014 году

Имущественный вычет по жилью, которое было приобретено до 1 января 2014 года, оформлялся с привязкой к объекту недвижимости, а не к собственнику-налогоплательщику. То есть, предельная стоимость недвижимости, которая служит базой, равнялась 2 млн. рублей вне зависимости от количества собственников и прочих условий.

Кроме того, действовало правило, согласно которому взять налоговый вычет при покупке жилья можно было лишь один раз в жизни, вне зависимости от того, насколько меньше была стоимость жилья установленного максимума в 2 млн. рублей. То есть, если гражданин покупал квартиру за 1 млн. рублей, ему причитался вычет в размере 130 тыс. рублей (13% от стоимости жилья) и его право считалось реализованным в полном объеме, больше обратиться за вычетом, в случае покупки еще одной квартиры он не мог.

Относительно жилья, которое оформлено в собственность в 2014 году или позже, имущественный вычет рассчитывается по другим правилам. Как уже отмечалось, каждый из собственников жилья может получить 13% от суммы, не превышающий 2 млн. рублей (по своей доле платежа). Так, если квартира, например, стоит 6 млн. рублей и принадлежит трем собственникам в равных долях, то каждый из них может получить вычет в сумме 260 тыс. рублей.

Далее, изменилось правило, согласно которому обратиться за имущественным вычетом повторно было нельзя. Теперь право налогоплательщика будет реализовано в полном объеме (до 2 млн. рублей) вне зависимости от того, сколько объектов недвижимости он приобретает . Так, если гражданин покупает одну квартиру за 1 млн. рублей, ему выплачивают компенсацию в размере 130 тыс. рублей, а если затем, через несколько лет, он покупает еще квартиру за 1 млн. рублей, ему тоже выплачивают 130 тыс. рублей. Но если он решит приобрести третью квартиру, он уже не имеет право на получение вычета, так как уже исчерпал свой лимит. То же самое относится к собственникам, которые имеют доли в приобретенных квартирах.

Так, если квартира, например, стоит 6 млн.

Как не потерять право на вычет

Чтобы не потерять право, внимательно следите за формулировками в договоре рефинансирования. Главное, чтобы в нем было четко указано, что новый кредит оформлен на погашение полученного ранее ипотечного займа. Как правило, она включается по умолчанию, однако некоторые клиенты не находят этого пункта – а потому не могут получить заветную компенсацию.

Впрочем, специалисты отмечают, что даже при наличии правильно оформленных документов можно получить отказ. Иногда инспекторы требуют, чтобы в договоре не только указывалось, что речь идет о рефинансировании, но и номер договора на первоначальную сделку. Конечно же, банк не будет переписывать договор, однако предоставляет справку, в которой и будет приведена эта информация.

Лишиться права на компенсацию можно, оформив рефинансирование в АИЖК. Дело в том, что АИЖК (ныне Дом.рф) не банк, а значит, и не имеет лицензии ЦБ. Соответственно, проценты по займам, полученным в Дом.рф, не могут быть компенсированы.

Впрочем, многие заемщики отмечают, что оформление перекредитования в Дом.рф куда выгоднее, чем в банках – в силу невысокой ставки. Поэтому, вероятно, вам будет лучше сделать возврат по стоимости квартиры или дома, но упустить проценты, и при этом выплатить ипотеку без проблем.

Поэтому, вероятно, вам будет лучше сделать возврат по стоимости квартиры или дома, но упустить проценты, и при этом выплатить ипотеку без проблем.

Если при рефинансировании увеличена сумма кредита

Многие банки предлагают (иногда очень настойчиво) увеличить сумму кредита, выдаваемого на рефинансирование ипотеки. То есть заёмщик, оформляя рефинансирование, может получить сумму, превышающую непогашенный остаток по «старому» кредиту. Получается, что часть средств, выданных банком, предназначена НЕ для погашения ранее взятого жилищного кредита, а значит, формально такой кредит не подпадает под нормы налогового вычета, прописанные в Налоговом кодексе. Сбербанк даже опубликовал на своём сайте заявление: «Обращаем Ваше внимание, что при получении кредита не только на рефинансирование ипотеки, но и на погашение других кредитов и/или на потребительские цели, у Вас не будет возможности вернуть налоги через имущественный налоговый вычет, предусмотренный статьей 220 Налогового Кодекса РФ».

На самом деле не всё так страшно. Как пояснили в Управлении ФНС по Свердловской области, в описанной ситуации всё же можно получить налоговый вычет на проценты по новому кредиту, если выполнены два условия. Во-первых, в новом кредитном договоре должно быть указано, что рефинансирование связано с гашением именно первоначального ипотечного кредита и иметься ссылки на первоначальный договор. Во-вторых, в справке банка об уплаченных процентах (она подаётся в налоговую при оформлении вычета) должна быть выделена сумма уплаченных процентов, не превышающая сумму непогашенного остатка по первоначальному ипотечному договору.

Сбербанк даже опубликовал на своём сайте заявление Обращаем Ваше внимание, что при получении кредита не только на рефинансирование ипотеки, но и на погашение других кредитов и или на потребительские цели, у Вас не будет возможности вернуть налоги через имущественный налоговый вычет, предусмотренный статьей 220 Налогового Кодекса РФ.

Процентный вычет

Иначе рассчитывается процентный вычет. Помимо 13% от основного долга, который составляет стоимость жилища, заемщик может получить и 13% от выплаченных процентов.

В целом, сумма, с которой будет сделан возврат, не должна превышать 5 млн рублей: 2 млн на стоимость недвижимости и 3 млн на проценты (в общей сложности 650 тыс. рублей). Процентный вычет можно получать по мере выплаты процентов за ипотеку.

Например, стоимость квартиры 1 млн руб, а ипотека под 15% годовых на 10 лет и будет выплачено 1,5 млн процентов. Налоговый вычет на приобретение квартиры равен 13% от ее стоимости — 130 000 рублей, вычет на проценты — 13% от переплаты по кредиту, то есть 195 тыс. рублей. При доходе заемщика в 20 тыс. рублей в месяц, 240 000 рублей в год, подоходный налог составит 31 200 рублей. Если доход останется на том же уровне, эта сумма и будет ежегодной выплатой налогового вычета. Общая сумма вычета величиной 325 000 рублей будет возвращена за 11 лет.

При заработной плате в 50 000 рублей, через год, каждый из них получит возврат в размере 78 000 рублей, всего 156 тысяч.

Можно ли потерять налоговый вычет при рефинансировании ипотеки

Рефинансирование ипотеки — отличная возможность облегчить кредитное бремя. Многие боятся, что это не позволит получить возврат по налогам. Вы в их числе? Настало время точно узнать, можно ли потерять налоговый вычет при рефинансировании ипотеки.

При рефинансировании ипотеки можно потерять право на вычет

В интернете ходит информация о том, что при рефинансировании ипотеки граждане могут потерять право на налоговый вычет. Что это значит, и насколько это правдивая информация? Нужно разобраться. На страницах средств массовой информации распространилась ссылка на письмо Министерства финансов, в котором говорится, что те заемщики, которые купили квартиру в ипотеку и занимались рефинансированием кредита через организацию АИЖК, не смогут вернуть 13% от уплаченной суммы процентов. Для таких граждан долг остается неизменным, и они будут платить по процентам, как и раньше, без вычета.

АИЖК, или Дом-РФ — это одна и та же компания, которая оформляет кредиты или дает государственную поддержку на покупку недвижимости. На первый взгляд, может показаться, что все кредиты через эту компанию станут препятствием для получения налогового вычета. Но эта информация не совсем правильная. Запрет на вычет касаться будет не всех, и не каждое рефинансирование может привести к отказу во льготах.

Кредит кредиту — рознь. Ипотечный кредит – это деньги на покупку квартиры, которые берёт заемщик и возвращает с процентами. В некоторых случаях у заёмщика возникают проблемы с выплатой кредита, и он может пойти на такой шаг, как рефинансирование ипотеки. Компания Дом-РФ берётся рефинансировать ипотеку, но немногие знают о том, что при этом пропадает право вычета на сумму процентов.

Вычет на сумму процентов

В случае рефинансирования гражданин имеет право на вычет только тогда, когда ипотеку рефинансирует банк. Дом-РФ не является банком, хотя это государственная организация. У компании Дом-РФ есть банк под названием Российский капитал. Если рефинансировать долг через него, то налоговый вычет не пропадёт, и им можно будет воспользоваться. Такие условия действуют относительно суммы процентов и вычета из неё, и только в случае рефинансирования. Если вы вносите оплату по ипотеке вовремя, то вы, как и прежде, имеете право на получение налогового вычета на стоимость квартиры и на проценты по кредиту.

О каких вычетах идёт речь

Для тех, кто покупает жилье в рассрочку, существует два вида льгот:

1. Вычет по сумме кредита за квартиру.
2. Вычет по процентам.

Если вы являетесь плательщиком НДФЛ, вы имеете право получить обратно 13% от налогооблагаемых доходов от государства. Если вы соберетесь купить квартиру за 2 000 000 руб. и должны будете оплатить 1 000 000 руб. процентов по ипотечному кредиту, то из государственного бюджета вам будет перечислено 390 000 руб. на счёт.

Это примерная сумма, которую можно получить при условии, что все документы у вас оформлены верно, и вы выполняете условия для получения вычета (в частности, вы должны были ранее уплатить 13% с доходов как минимум на ту сумму, на которую претендуете при оформлении вычета — государство не может вернуть деньги, если вы сами не уплачивали достаточно налогов).

Рефинансирование ипотеки

Когда заемщики проходят процедуру рефинансирования ипотечного кредита, они не теряют право налогового вычета по процентам. Условия кредитования могут меняться, может снижаться ставка. Вы можете взять кредит в новом банке, и всё равно вы будете иметь право вернуть 13% от уплаченных по новому кредиту денег.

Еще одним вариантом не перечислять деньги туда-обратно является возможность взять уведомление в налоговой службе о праве на вычет. Такое уведомление вы можете отнести своему работодателю, и он уже не будет отчислять на вас 13% налога на доходы физических лиц. Получается следующая схема: когда работодатель начисляет вам зарплату, он от вашей заработной платы берёт 13% и перечисляет их в налоговую службу. В налоговую вы делаете заявку на компенсацию вычета. 13% от суммы процентов по кредиту возвращаются вам снова на счёт. Если сделать заявление о предоставлении льготы, можно просто получать больше зарплату без вычета налога, который и будет считаться налоговым вычетом на ипотеку по банковскому проценту.

Например, 5 лет назад вы купили квартиру в ипотеку. Банк выдал кредит под 11% годовых. В прошлом году вы сделали рефинансирование под 9% годовых. В этой ситуации за вами сохраняется право получить вычет по процентам на ипотеку.

Важно! Чтобы получить налоговый вычет при рефинансировании ипотеки, нужно, чтобы в договоре обязательно была дана ссылка на первый договор ипотеки. Второе важное условие — кредит должен быть рефинансирован исключительно банком. Никаким профсоюзом, государственной кредитной конторой и прочими учреждениями — только банком, иначе право на льготу будет утрачено.

Почему внезапно изменились условия по вычету

Для многих заемщиков кажется странным быстрая смена правил при покупке квартиры в ипотеку. На самом деле, никаких внезапных решений не вводилось. Налоговый кодекс, которым всё регулируется, не имеет новых поправок. В нем все так же, как было несколько лет назад. Просто Министерство финансов посчитало необходимым выпустить очередную статью и уточнить правила расчёта вычета по банковским процентам.

Если на покупку квартиры денег вам дал не банк, а работодатель, то вы обязаны погашать кредит на его счёт. Однако же рефинансировать долг можно только за счёт банка. Каждый, кто хочет получить вычет после рефинансирования, должен заключать договор с банком. В этом случае гражданину положен возврат в сумме 13%.

Почему рефинансирование в Дом-РФ аннулирует вычет

У компании Дом-РФ отсутствует банковская лицензия, поскольку эта организация не является банком, хотя ее учредило правительство. У Дом-РФ очень много программ, направленных на государственную поддержку граждан. Его деятельность контролируется государством. Дом-РФ реализует льготные программы для покупки жилья. Минфин не устает напоминать о том, что Дом-РФ – это не банк. В компании Дом-РФ существует много разных программ для тех, кто хочет купить жилье в ипотеку.

Многие покупатели, оформляя ипотеку, очень рассчитывают на то, что им государство вернет налоговый вычет 13%, поэтому стараются выполнить все условия для этого. Запрашивая рефинансирование ипотеки в Дом-РФ, вы теряете право на возврат 13% ежегодно. Это условие работает давно, и актуально оно не только для компании Дом-РФ, а и для всех заемщиков и кредиторов, которые не являются банками.

Просто с компанией Дом-РФ многие граждане не понимали и даже не подозревали, что у организации нет банковской лицензии. Они видели, что осуществляется господдержка наравне с банками. Таким образом, чтобы не лишиться вычета, не рефинансируйте свои долги в организациях, которые не являются банками.

Что будет с вычетом на квартиру

Оформляя рефинансирование своего кредита в организации, которая не является банком, вы имеете право получить вычет на сумму расходов на квартиру. В Налоговом кодексе ничего об этом не сказано. Там нет требований по поводу лицензии банка. Кредиты и займы на покупку жилья можно брать где угодно. Право на вычеты суммы ипотеки на квартиру у вас сохранится.

Допустим, на покупку квартиры вам дал денег работодатель. В этом случае налоговый вычет вам положен, хотя работодатель не является банком. Если долг рефинансировать в Дом-РФ, тоже не будет проблем с вычетом по стоимости квартиры. Например, вычет на каждого человека в семье мужа и жены составляет 2 000 000 рублей. Если вам положено рефинансирование, то вы получите 260 000 руб. на человека.

Стоит ли обращаться в Дом-РФ

Акционерное общество Дом-РФ владеет своим собственным банком Российский Капитал, который обладает лицензией на банковскую деятельность. Через него также можно оформить как ипотеку, так и господдержку по семейной программе ипотеки. В Дом-РФ также можно брать новые кредиты. Главное, не рефинансировать старые кредиты в этом акционерном обществе. Если вы оформите ипотеку в акционерном обществе Дом-РФ, вы сможете получить право на вычет. Главное, не делать рефинансирование, потому что рефинансированием могут заниматься только лицензированные банки. На оформление первичной ипотеки такого требования нет.

Получается, что всё-таки сотрудничать с Дом-РФ можно, если оформлять ипотеку первичную. Министерство финансов не будет против, если вы после этого подадите на налоговый вычет и заберете свои 13% от всей суммы уплаченных процентов за ипотеку.

Что делать, если уже рефинансировали ипотеку через Дом-РФ

Если такое произошло, то ничего поделать вы уже не сможете. Если договор на рефинансирование заключён, то этого не изменить. Своё право на вычет вы утратили. Единственное, что останется, — это возвращать свои 13% с процентов, которые вы оплатили по первому договору. А проценты, которые вы рефинансировали через Дом-РФ, уже не учитываются. Если вы обратились в Дом-РФ и точно не знаете, кто рефинансирует ваш кредит, внимательно прочитайте договор. Если это банк этого акционерного общества, то всё в порядке. Если само акционерное общество — тогда отказывайтесь, пока не поздно это изменить. Также можно посчитать, что будет более выгодным — потерять право на вычет или отказаться от рефинансирования.

Предположим, вы должны проценты по ипотеке в размере 3 млн. руб. Снизив ставку с 12 до 9% в первый год вы сэкономите около 80 000 руб. Если вы не будете трогать кредит и не будете его рефинансировать, за год вы вернете 40 000 руб. налога. Таким образом, рефинансировать выгоднее, чем получить вычет. Поэтому нужно обязательно всё считать и продумывать все варианты. Дом-РФ анонсирует, что, возможно, право на вычет будет возвращено, но это пока остаётся только в планах.

Выводы

Подведем краткий итог. Если вы обратились в акционерное общество Дом-РФ и взяли там ипотеку, за проценты с этой суммы можно получить налоговый вычет. Если вы хотите рефинансировать свой долг в этом акционерном обществе, право на вычет вы утратите, потому что организация не имеет банковской лицензии. Но у акционерного общества Дом-РФ есть собственный банк Российский Капитал. У него есть банковская лицензия, поэтому рефинансировать свой долг вы можете через этот банк и таким образом продолжить пользоваться правом на налоговый вычет. Если вы не знали эту информацию и уже оформили рефинансирование через Дом-РФ, вам не остаётся ничего, кроме как вернуть сумму процентов, уплаченных до рефинансирования.

Рефинансирование налоговый вычет

Итак, заемщик решил получить кредит в другом банке на более выгодных условиях, с помощью взятых средств рассчитаться с первым банком и продолжать кредитоваться во втором, более дешевом. Данное действие и является рефинансированием.

Расплатившись с первым кредитором, собственник получает свою квартиру из залога и вновь передает в него, но теперь уже новому кредитору. Не все банки приветствуют такой вариант, когда клиент уходит к конкуренту, потому что у него более дешевые кредиты. Часто, чтобы не терять заемщика, в кредитном договоре сразу оговаривается, на каких условиях можно расторгнуть договор кредитования досрочно. Как правило, за досрочное погашение грозят крупные штрафы.

Большинство молодых семей покупают жилье в ипотеку. Каждый банк разрабатывает свою программу ипотечного кредитования. Может случиться так, что, взяв ипотеку под определенный процент, покупатель вскоре находит банк с более выгодными условиями и хочет перекредитоваться. Он вправе это сделать, тем более что налоговый вычет при рефинансировании ипотеки не теряется.

Как рефинансировать ипотеку?

Прежде, чем перейти к описанию особенностей возврата налогов, рассмотрим нюансы её рефинансирования: здесь есть подводные камни, они, возможно, заставят передумать брать новый кредит.

Во-первых, прежде, чем обратиться в банк с заявлением о проведении такой сделки, внимательно изучите действующий договор. Если в нем содержится запрет на перекредитование ипотеки того же имущества в другой организации, то взять взаймы средства на иных условиях в другой организации невозможно (в соответствии со статьёй 43 ФЗ №102 «Об ипотеке»), потому что новый банк не сможет получить в качестве обеспечения имущество, уже находящееся в залоге.

Во-вторых, в случае возможности проведения перекредитования подумайте, нужно ли оно. Обычно эту банковскую операцию совершают, когда хотят:

1. Уменьшения долга, если ставка по новому займу ниже.
2. Объединения нескольких банковских кредитов в один.
3. Изменения кредитной валюты на более экономичную для клиента.
4. Увеличения сроков погашения, снижающее ежемесячную выплату.

В-третьих, прочитайте потенциальный договор, ознакомьтесь с возможными комиссиями, иногда некоторые банки на срок самого процесса рефинансирования увеличивают ставку на 1-2%. Специалисты советуют брать более выгодный кредит в первые пять лет (при аннуитетных платежах), когда гасятся в основном проценты и предлагается снижение ставки не менее, чем на два процента. Также можно договориться с банком об увеличении периода погашения долга, но только тогда, когда изначальный срок составляет более пяти лет.

Таблица 1. Пример рефинансирования кредита

Рефинансирование: в чем суть?

Тем, кто купил жилье по ипотеке, а через некоторое время нашел банк, предоставляющий кредит на более выгодных условиях, можно провести рефинансирование ипотеки, другими словами сменить финансовое учреждение. К основным выгодам процедуры перекредитования относится продление срока кредита и более низкая процентная ставка.

Для проведения рефинансирования нужно вернуть средства предыдущему заемщику, затем извлечь квартиру из обременения и передать ее в качестве предмета залоговой стоимости новому финансовому учреждению. На практике процедура включает несколько этапов:

1. заемщик, желающий провести рефинансирование, готовит документацию (стандартный пакет) для получения ипотеки;
2. подготовленные документы заемщик предоставляет в выбранный банк;
3. финансовое учреждение анализирует полученную документацию (на платежеспособность, возможность принять недвижимость, купленную по предыдущему кредиту, в качестве залога);
4. банк-кредитор погашает долг заемщика в предыдущем банке;
5. проводится оформление ипотеки в новом банке-кредиторе.

Процедуры перекредитования проводят не все финансовые учреждения. Некоторые банки при досрочном погашении ипотеки взимают штрафы. Иногда размеры штрафных санкций достигают таких сумм, что процедура перекредитования не окупается, утрачивает смысл. Кроме того, есть банки, изначально прописывающие запрет на получение кредита для рефинансирования в другом учреждении.

Есть ли смысл?

Если кредит проплачивался на протяжении 5 лет и дольше, проводить рефинансирование нецелесообразно, поскольку за это время наиболее активно погашались проценты. В последующие годы заемщик должен выплачивать только тело кредита с небольшой процентной ставкой. Аналогичная ситуация происходит, когда кредит проплачен более чем на 50 %.

Если по условиям новой ипотеки процентная ставка на 2–3 единицы ниже, то перекредитование принесет выгоду. Если же разница между ставками менее 2 %, то рефинансирование проводить не стоит, поскольку затраты и потери, связанные с перекредитованием, будут выше, чем денежная выгода от процедуры.

Перечень основных расходов на перекредитование:

1. госпошлина, которая выплачивается при снятии залога с недвижимости и оформлении нового залога;
2. услуги оценки недвижимости;
3. нотариальные услуги;
4. комиссия за перечисление денежных средств от нового заемщика к предыдущему кредитору;
5. услуги по страховке.

Раньше к перечисленным потерям относился еще один пункт: налоговый вычет на проплаченные проценты после перекредитования не возвращался. Но после внесения соответствующих изменений в Налоговый кодекс вычет распространяется также на кредит, полученный для погашения взятого ранее жилищного займа.

Общая информация по закону

Законодатель предусмотрел возможность у граждан, которые несут существенные финансовые затраты, компенсировать их за счет налогового вычета или имущественного возврата. Под ним понимается сумма, на которую уменьшается налогооблагаемая база. Он полагается, если лицо:

• Приобретает жилую недвижимость;
• Проходит дорогостоящее лечение;
• Обучается за собственный счет.

Полный перечень, когда можно вернуть часть затрат, перечислен в ст.220 НК РФ. Здесь общая информация по закону. В данном случае интересует приобретение жилой недвижимости в ипотеку. Рассматриваемый вычет предусмотрен на стоимость:

• Непосредственно покупки;
• Предоставленного кредита или на проценты.

Приобретаемыми в ипотеку объектами могут быть квартиры в новостройке или на вторичном рынке, их часть (комната), земельные участки, садовые или дачные домики. Кроме того, имущественный возврат распространяется на займы, взятые для строительства жилья.

Отличия имущественного вычета и по процентам

Между налоговым возвратом на стоимость приобретаемого в ипотеку жилья и процентов по полученному займу есть отличия. При имущественном вычете максимальный размер суммы, которую можно вернуть, ограничена верхним пределом в 260 т.р. То есть, налог списывается не более, чем с 2 млн р. стоимости покупки.

Например, если стоимость квартиры без процентов по кредиту составляет 3 млн р., на оставшуюся треть от этой суммы возврат проводиться не будет. Заемщик получит максимальную сумму в 260 т.р. В случае с процентами, предельный размер налогового вычета 390 т.р., то есть, в полтора раза выше.

Если при покупке одной квартиры в ипотеку она стоила меньше 2 млн р., остаток налогового вычета может применяться при другой покупке. Например, недвижимость обошлась в 1,5 млн р., имущественный возврат составил 13% или 205 т.р. При приобретении стройматериалов потрачено еще 500 т.р., на них налоговый вычет составил 55 т.р.

А вот на проценты возврат допускается только на один объект. То есть, если при ипотеке на квартиру было возвращено 300 т.р. вместо 390 т.р., при последующей покупке вернуть оставшиеся 90 т.р. не получится. Для процентов возврат допускается единожды.

Вычет – что это такое? Имущественный вычет и вычет по процентам

Согласно закону, гражданин РФ после покупки жилья может претендовать на возврат части налогов (НДФЛ), которые за него платились в бюджет. Этот налог удерживается из заработной платы (составляет 13% от общих начислений), и оплачивается работодателем. Во время приобретения квартиры часть этих налогов может быть возвращена ипотечному заемщику. Причем, вычет можно получить как по телу кредита (сумме, оплаченной за жилье), так и по процентам, которые начисляет банк за использование кредитных денег.

Государственная субсидия позволяет несколько снизить финансовое бремя и сделать покупку собственного жилья более доступной. Есть возможность вернуть деньги, потраченные на первый взнос или вносить с помощью этих средств ежемесячные взносы по кредиту. Однако есть ограничение – максимальная сумма базы для вычета (стоимость жилья), составляет 2 млн. рублей. Таким образом, можно получить не более 260 тыс. рублей (13% от стоимости жилья).

Что такое налоговый вычет

Приобретение жилой недвижимости, в том числе с использованием заемных средств, дает гражданину право на получение налогового вычета. Под данным понятием подразумевается возврат налога с определенной суммы.

Размер возврата указан в Налоговом Кодексе РФ:

• с суммы не более 2 млн. рублей при покупке недвижимости;
• с суммы до 3 млн. рублей при уплате процентов по кредитному договору.

Возврат налога можно осуществлять ежегодно или ежемесячно, но в размере, не превышающем сумму уплаченных за период налоговых сборов. Право на получение вычета имеет налогоплательщик.

Рефинансирование ипотеки и налоговый вычет – сохраняется или теряется процент

Остается ли налоговый вычет при рефинансировании или теряется? Процедура рефинансирования означает заключение нового ипотечного договора (в том же кредитном учреждении или в новом). При этом залоговая недвижимость передается другому кредитору. Читайте как получить при покупке квартиры в ипотеку.

Это означает, что заемщику необходимо:

• собрать новый пакет документов для ипотеки;
• передать их на рассмотрение в новый банк;
• заключить новое соглашение.

При этом вся процедура повторяется, как и при получении первого кредита:

• банк изучает платежеспособность потенциального клиента;
• кредитную историю;
• оценивает состояние залогового имцщества.

На видео – налоговый вычет при рефинансировании ипотеки:

Затем, в случае вынесения положительного решения, новый кредитор погашает долг клиента перед прежним банком и заключает скредитный договор на своих условиях. Читайте сколько раз можно получить налоговый вычет.

Изменение банковских кредитных ставок в сторону снижения делает выгодной процедуру перекредитования (рефинансирования).

На практике это выглядит следующим образом:

• оформление ипотеки под 15% в банке Х;
• переоформление договора по 12% в банке Y;
• получение кредита в Y;
• возмещение остатка долга Х;
• выплата % Y.

С помощью рефинансирования можно пересмотреть сроки кредитования, уменьшить % кредита, соединить несколько кредитов в один, снизить размер платежей по процентам. Перекредитование осуществляется как в том же самом банке, если он изменил кредитные ставки, так и в другом. Про налоговый вычет при покупке квартиры пенсионерам читайте тут.

После переоформления ипотечного договора заемщик имеет право на возврат по уплаченным процентам.

Условия, при которых невыгодно заключение новой ипотеки:

• длительность действия первоначального кредита более 5 лет;
• погашение долговых обязательств более, чем на 50%;
• разность в кредитных процентах менее 2.

По графику погашения долга, чаще всего, наибольшие суммы приходятся на первые 5 лет. В дальнейшем выплачивается тело кредита, а проценты занимают незначительную долю в общем платеже. Аналогичная ситуация при выплате более половины займа. По % ставкам экономия имеет место, если отличия составляют 2-3 процента. Как оформить налоговый вычет за лечение зубов узнайте здесь.

Затраты, требующиеся на получение нового кредита по погашению процентов:

• две госпошлины (при снятии залоговой стоимости с недвижимости и новой регистрации);
• повторная оценка жилого помещения, домостроения, земельного участка;
• услуги по заверению документов;
• комиссионные выплаты новому банку за погашение долга старому заемщику;
• выплаты страховой компании за страхование кредита.

Имеет смысл подумать о необходимости перекредитования, если срок погашения первичного кредита небольшой. Во время переоформления договора придется выплачивать первому банку повышенные проценты из-за отсутствия залогового покрытия. Предоставляется ли, профессиональный налоговый вычет по НДФЛ узнайте в этом материале.

Пример. Гражданин П. взял ипотеку на приобретение дома в размере 3 млн. руб. на 15 лет под 15% годовых. Через 10 лет остаток долга составил 1 млн. 765 тыс. руб. При сохранении прежней ставки предстоит выплатить 800 тыс. руб. по процентам. В случае перекредитования на 13% платеж будет равен 645 тыс. руб. или на 155 тыс. руб. меньше Налоговый вычет по рефинансированию составит 84,0 тыс. руб. Общая бюджетная экономия была бы 239 тыс. руб. (155,0 тыс. руб. +84,0 тыс. руб.).

Необходимо уточнить, есть ли штрафные санкции за досрочное расторжение ипотечного соглашения и в каком размере. Возмещение убытков первому банку могут превысить выгоду от перекредитования. Сопоставив ожидаемую экономию по налоговому вычету процентных банковских платежей с расходами во время перезаключения договорных обязательств, можно принимать окончательное решение.

Имущественный вычет означает фактические расходы на погашение процентов по целевым кредитам, израсходованным на строительство или покупку недвижимости (в том числе земельных участков для индивидуального строительства или под готовыми строениями). Про налоговый вычет при покупке земельного участка расскажет эта статья.